NCB: Chi phí tái cơ cấu cùng dự phòng rủi ro “bào mòn” lợi nhuận, chất lượng dòng tiền kém “sáng”

Mới đây, NCB vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý 2/2020 với kết quả khá khả quan.

Cụ thể, trong quý 2, dù thu nhập lãi thuần của NCB giảm 15% so với cùng kỳ năm trước, chỉ còn 244 tỷ đồng, nhưng nguồn thu từ hoạt động dịch vụ tăng mạnh 63%, lên mức hơn 11 tỷ đồng.

Đáng chú ý, hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư báo lãi gấp 107 lần cùng kỳ, ghi nhận hơn 48 tỷ đồng. Hoạt động kinh doanh ngoại hối cũng báo lãi gần 6 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lỗ gần 2 tỷ đồng.

Các khoản xử lý theo đề án tái cấu trúc Ngân hàng lại gấp 3,3 lần cùng kỳ lên mức 100 tỷ đồng, chiếm đến 80% lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh khiến lợi nhuận trước và sau thuế trong quý 2 của NCB chỉ còn hơn 8 tỷ đồng và hơn 6 tỷ đồng, tăng 14% và 11% so với cùng kỳ năm trước.

Lũy kế 6 tháng đầu năm, hoạt động chính của Ngân hàng đem về hơn 480 tỷ đồng lãi thuần, tăng nhẹ 4% so với cùng kỳ năm trước. Hoạt động dịch vụ tăng đến 90%, báo lãi gần 20 tỷ đồng. Hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư báo lãi gần 74 tỷ đồng, gấp 7,6 lần cùng kỳ. Hoạt động kinh doanh ngoại hối cũng báo lãi hơn 4 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lỗ 5 tỷ đồng.

Kết quả, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh nửa đầu năm đạt hơn 189 tỷ đồng, gấp 2,6 lần cùng kỳ.

Theo kế hoạch năm 2020, NCB đặt mục tiêu lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh đạt 150 tỷ đồng, như vậy kết thúc quý 2, NVB đã vượt được kế hoạch này.

Tuy nhiên, chất lượng tín dụng tại nhà băng này lại đáng lo ngại. Về nợ xấu, các nhóm nợ của NCB tăng mạnh so với thời điểm đầu năm 2020.

Cụ thể, tính đến ngày 30/6/2020, nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) tăng 34% so với đầu năm, lên mức hơn 178 tỷ đồng, nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) – nhóm nợ nguy hiểm nhất tăng 12% so với đầu năm, lên mức hơn 522 tỷ đồng. Do đó, tổng nợ xấu tại NCB ghi nhận hơn 813 tỷ đồng, trong khi đầu năm chỉ ở mức 730 tỷ đồng. Như vậy, nợ xấu tại NCB tăng thêm 82 tỷ đồng trong vòng 6 tháng đầu năm 2020.

Về khoản nợ theo thời gian, nợ trung hạn của NCB hơn 10.025 tỷ đồng, nợ dài hạn hơn 16.066 tỷ đồng. So với đầu năm, khoản nợ theo thời gian tiếp tục tăng lên.

Cùng với đó, NCB cũng ghi nhận chi phí dự phòng rủi ro tín dụng tăng mạnh hàng chục tỷ đồng so với cùng kỳ 2019.

Cụ thể, 6 tháng đầu năm, chi phí dự phòng rủi ro tín dụng của NVB tăng mạnh 57% so với cùng kỳ, ghi nhận 36 tỷ đồng, đồng thời khoản xử lý theo đề án tái cấu trúc Ngân hàng cũng tăng vọt 333% so với cùng kỳ 2019, lên mức 130 tỷ đồng. Do đó, lợi nhuận trước và sau thuế nửa đầu năm của Ngân hàng chỉ còn 23 tỷ đồng và 18 tỷ đồng, tăng lần lượt 13% và 12% so với cùng kỳ năm trước.

Ngoài chất lượng tín dụng, việc lưu chuyển tiền tệ của nhà băng này cũng gặp khó khăn. Cụ thể, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trước những thay đổi về tài sản và vốn đang ở mức âm hơn 240 tỷ đồng. Trong đó, các khoản về kinh doanh chứng khoán âm ở mức 774 tỷ đồng; các khoản cho vay khách hàng âm 951 tỷ đồng; các khoản tiền gửi và vay các TCTD âm hơn 11.585 tỷ đồng… Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh cũng ghi nhận âm 10.673 tỷ đồng. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư tại NCB cũng ghi nhận âm hơn 159 tỷ đồng.

 Nhìn qua các con số liên quan đến lưu chuyển tiền tại NCB, phần nào phản ánh chất lượng dòng tiền kém “sáng”.

Đáng chú ý, các khoản lãi và phí phải thu tại nhà băng này cũng tăng 11% so với đầu năm, lên mức 3.513 tỷ đồng.

Theo BCTC hợp nhất quý 2/2020, chỉ trong 6 tháng đầu năm, các chi phí lãi và các khoản chi phí tương tự tại ngân hàng tăng thêm hơn 288 tỷ đồng so với cùng kỳ 2019, lên mức 2.230 tỷ đồng. Trong đó, chỉ tính riêng chi phí trả lãi tiền gửi cũng tăng tới gần 444 tỷ đồng, lên mức gần 2.113 tỷ đồng. Liệu lãi suất có đang “bào mòn” lợi nhuận tại nhà băng này?

LÊ TUẤN